Доказательства преднамеренного банкротства граждан и ИП

Преднамеренное банкротство гражданина заключается в действиях или бездействии, которые повлекли неспособность рассчитаться по обязательствам перед кредиторами. Выявляют такие факты правоохранительные органы или управляющий, ведущий банкротное дело. В зависимости от размера причиненного ущерба, виновника могут привлечь к ответственности по УК РФ или КоАП РФ. О том, как доказываются факты преднамеренного банкротства и как избежать таких обвинений, рассмотрим далее.

Оглавление

1. Что такое преднамеренное банкротство
   1. Признаки преднамеренного банкротства
   2. Признаки фиктивного банкротства
2. Чем грозит преднамеренное или фиктивное банкротство
   1. Административная ответственность
   2. Уголовная ответственность
3. Как доказать фиктивное или преднамеренное банкротство
4. Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве: рекомендации юристов

Что такое преднамеренное банкротство

Целью банкротства может являться не только списание долгов, но и восстановление платежеспособности физ. лица и утверждение плана реструктуризации задолженности. На практике, чаще всего заявления о банкротстве подаются с целью освобождения от обязательств.

Закон о банкротстве позволяет обратиться в суд при отсутствии имущества и доходов, достаточных для исполнения своих обязательств. Если такие обстоятельства возникли ввиду умышленных действий или бездействия должника, суд может счесть банкротство преднамеренным или фиктивным.

Преднамеренное и фиктивное
банкротство — есть ли отличия?
Закажите звонок юриста

Признаки преднамеренного банкротства

Закон разграничивает понятия фиктивного и преднамеренного банкротства. Поэтому в УК РФ есть два разных состава, влекущих ответственность за указанные преступления. В КоАП РФ есть единая статья, но преднамеренное и фиктивное банкротство в ней разграничены по разным составам.

Соответственно, отличаются и признаки, по которым можно выявить указанные правонарушения. К признакам преднамеренного банкротства законодательство и судебная практика относит:

• совершение сделок по продаже дорогостоящего и ликвидного имущества при наличии существенной просрочки по обязательствам;
• продажа имущества по ценам, существенно ниже рыночных.

  Важным признаком преднамеренного банкротства будет факт, если должник не направит хотя бы часть средств от продажи имущества на погашение долгов;

• переоформление прав или дарение имущества на подставные компании-однодневки, на родственников или друзей;
• получение новых кредитов и займов, если у заемщика уже есть большая задолженность по ранее взятым обязательствам;
• вложение средств в заведомо неликвидные ценные бумаги;
• совершение расчетов с контрагентами через счета других фирм, чтобы избежать удержания по обязательствам;
• иные умышленные действия и бездействие, влекущие увеличение задолженности, ухудшение финансового состояния должника.

Наряду с преднамеренным банкротством должника могут привлекать к ответственности по другим составам КоАП РФ или УК РФ. Например, умышленное уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица является самостоятельным нарушением закона.

Также должника могут привлечь к ответственности за мошенничество, если при получении кредита или займа он изначально не планировал возвращать деньги, представил в банк недостоверные сведения и документы.

Часто ли кредиторы и суд ловят
должников на вранье в тех сведениях, которые
мы указываем, подавая заявку на кредит?

Чаще всего такая опасность подстерегает тех должников, которые брали кредиты через брокеров. Когда они не могли предоставить в банк справку 2 НДФЛ с теми доходами, которые хотел бы видеть у них банк. Поэтому кредитный брокер «удружил» и где-то добыл справку с нужной суммой.

Банки не обращают внимание на такие подлоги ровно до того момента, пока должник не перестает аккуратно платить долг.

Признаки фиктивного банкротства

Фиктивность банкротства выявляется, если у должника есть реальная возможность исполнять обязательства перед кредиторами, однако он заведомо ложно заявляет о своей несостоятельности. Признаками такого правонарушения являются:

• наличие у должника имущества, которое он не указывает в описи при подаче заявления на банкротства (чаще всего речь идет о дорогостоящем движимом имуществе, которое не регистрируется в федеральных реестрах);
• внесение заведомо ложных данных в отчетные документы организации или ИП, чтобы подтвердить несостоятельность, убыток от коммерческой деятельности;
• переоформление имущества на родственников;
• представление в суд подложных данных и документов, не соответствующих действительности.

Преднамеренность и фиктивность банкротства возможна только при прямом умысле должника. Доказать это обязаны правоохранительные органы. Если прямой умысел не доказан, привлечь к ответственности по УК РФ или КоАП РФ нельзя. Но даже в этом случае управляющий или кредиторы в банкротном деле могут оспорить сделки, совершенные должником за последние 3 года.

Чем грозит преднамеренное или фиктивное банкротство

Дело о банкротстве рассматривается судом по заявлению должника или кредиторов. Сразу после принятия заявления утверждается кандидатура управляющего.

В его обязанности входит проверка признаков несостоятельности должника, выявление и оценка активов, реализация имущества и расчет с кредиторами. Также в полномочия управляющих входит проверка признаков фиктивности или преднамеренности банкротства.

Чтобы избежать субъективности при выявлении указанных признаков, управляющие обязаны руководствоваться Постановлением Правительства РФ № 855. В нем указаны основные направления проверки, критерии и показатели, которые могут свидетельствовать о противоправных действиях должника.

Если подтверждается фиктивное или преднамеренное банкротство ИП, гражданина или организации, заявление будет передано в правоохранительные органы.

Бывает ли, что суды ошибаются,
и наказывают невиновных людей, считая,
что они банкротятся умышленно?

Административная ответственность

Разграничение между ответственностью по УК РФ и КоАП РФ осуществляется по размеру ущерба, причиненного фиктивностью или преднамеренностью банкротства. По КоАП РФ последует наказание, если ущерб не превышает 2 млн. 250 тыс. руб. При доказанном факте преднамеренности банкротства с граждан взыскивается штраф по ст. 14.12 КоАП РФ — от 1 до 3 тыс. руб.

Руководителей предприятий могут оштрафовать на сумму от 5 до 10 тыс. руб., либо денежный штраф заменят на дисквалификацию на срок до трех лет.

Если подано заявление о фиктивном банкротстве, повлекшем ущерб до 2 млн. 250 тыс. руб., виновных лиц привлекут к ответственности по ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ. Виды и размер санкций соответствуют наказанию за преднамеренное банкротство. Наказание будет назначено судом, а к должнику могут предъявить гражданский иск о возмещении ущерба.

Уголовная ответственность

Если сумма ущерба от действий должника превышает 2 млн. 250 тыс. руб., за фиктивность или преднамеренность банкротства грозит уголовная ответственность. Оценка ущерба осуществляется в рамках расследования дела правоохранительными органами. Для этого назначаются экспертизы, а заключение экспертов будет надлежащим доказательством по делу.

Согласно ст. 197 УК РФ, за фиктивное умышленное банкротство физического лица, ИП или организации могут применяться санкции:

• денежный штраф — от 100 до 300 тыс. руб.;
• работы принудительного характера — до 5 лет;
• тюремный срок — до 6 лет (со штрафом до 80 тыс. руб.).

Так как организации к уголовной ответственности не привлекаются, наказание последует для ее руководителя.

За преднамеренность банкротства санкции последуют по ст. 196 УК РФ. Виновному лицу грозит:

• денежный штраф — от 200 до 500 тыс. руб.;
• работы принудительного характера — до 5 лет;
• тюремный срок — до 6 лет (со штрафом до 200 тыс. руб.).

В рамках уголовного дела также может подаваться гражданский иск о возмещении ущерба. Естественно, если вина должника будет доказана, объявление банкротом будет невозможно.

Как доказать фиктивное или преднамеренное банкротство

Для выявления первичных признаков преднамеренности или фиктивности банкротства управляющий будет руководствоваться Постановлением № 855.

Для этого могут проводиться следующие мероприятия:

• анализ документов, поданных должником вместе с заявлением на банкротство;
• проверка учредительных документов, бухгалтерской отчетности, договоров, сведений о совершенных сделках и управлении имуществом, справок о задолженности организации за последние 2 года;
• изучение материалов судебных дел, проверок налоговых и иных органов в отношении должника;
• направление и анализ запросов в Росреестр и ГИБДД о совершенных сделках с недвижимостью, транспортом;
• запрос и проверка документов у кредиторов, предъявляющих требований к должнику;
• иные мероприятия, в зависимости от особенностей сделки.

В отношении ИП основное внимание уделяется решениям руководства, бухгалтерской и финансовой отчетности, договорам на распоряжение имуществом или деньгами. По Постановлению № 855 о возможной преднамеренности банкротства свидетельствуют ухудшение показателей по двум 2 и более коэффициентам финансовой и экономической деятельности.

Можно ли оспорить решении
о признании банкротства фиктивным?
Спросите юриста

В отношении физических лиц изучается состав имущества, материалы по сделкам. О признаках фиктивности или преднамеренности банкротства свидетельствуют следующие факты:

• совершение сделок, в результате которых имущество должника перестало быть ликвидным (например, обмен квартиры с высокой рыночной ценой на заброшенный участок);
• продажа имущества на заведомо невыгодных условиях (например, если при рыночной стоимости квартиры в 5 млн. руб. она была продана за 1 млн. руб.);
• продажа или дарение имущества, без которого невозможна профессиональная деятельность должника;
• заключение договоров, обязательства по которым не обеспечены имуществом или доходами должника (типичный пример — получение большого кредита при значительной задолженности по ранее взятым займам);
• сделки, при которых срок получения денег за имущество отложен на несколько лет (например, если при продаже квартиры должник получит деньги только через 5 лет);
• замена обязательств на другие на невыгодных условиях.

Фиктивность банкротства доказывается по документам и сведениям о наличии у должника имущества и доходов, позволяющих рассчитаться по обязательствам. Например, должник может указать в заявлении, что вообще не имеет ликвидного имущества, которое можно продать для погашения долгов.

Запрос в Росреестр и ГИБДД действительно подтвердят, что у заявителя не было и нет недвижимости или транспорта.

Но управляющий или кредиторы могут выявить наличие дорогого антиквариата, драгоценностей и ювелирных изделий. Их рыночная стоимость может оказаться существенно больше, чем все требования кредиторов. По итогам проверки признаков преднамеренности и фиктивности банкротства управляющий составляет заключение (отчет). Этот документ передается кредиторам и суду для ознакомления.

При выявлении признаков заключение направляется в правоохранительные органы для дополнительной проверки. Также на основании заключения могут подаваться иск о признании сделок недействительными.

Как избежать обвинения в преднамеренном банкротстве: рекомендации юристов

Случаи привлечения к ответственности за фиктивное или преднамеренное банкротство встречаются достаточно редко. Это связано со сложностями выявления и доказывания признаков нарушений.

Решения и действия руководства организаций-должников, которые выглядят подозрительными с точки зрения кредиторов, могут иметь логичное объяснение, а убытки всегда можно обосновать рисками предпринимательской деятельности. Естественно, если налицо явный вывод средств и имущества компании на подставные лица, избежать наказания будет сложно.

Могу ли я в судебном процессе доказать,
что у меня не было намерения обмануть кредиторов,
когда я продавал свое имущество?

Для должников-граждан и ИП основные проверки проводятся в отношении недвижимости и транспорта, так как сделки с ними фиксируются в реестрах. Вот несколько рекомендаций, чтобы избежать обвинений в преднамеренности банкротства:

• если дело идет к банкротству, не пытайтесь спрятать, продать или подарить имущество родственникам и близким (сделки продажи имущества между родственниками почти всегда выглядят подозрительными);
• избегайте продажи имущества по ценам ниже рыночных, если вы не планируете направить вырученные средства на погашение долгов;
• не оформляйте новых кредитов, если долговая нагрузка не позволяет рассчитываться по прежним обязательствам;
• не используйте мошеннических схем с умышленным повреждением имущества и получением страховок (такие факты повлекут дополнительной наказание по УК РФ);
• не пытайтесь продавать или совершать иные сделки с имуществом в обход управляющего, если банкротное дело уже возбуждено.

Прежде чем подать на банкротство, обратитесь с документами к юристу. Даже предварительный анализ сделок за последние несколько лет позволит определить возможные угрозы. Если есть опасения в привлечении к ответственности, лучше повременить с подачей заявления в суд.

Если в суд подали кредиторы и выявлены признаки преднамеренности банкротства, можно оспаривать размер причиненного ущерба. При поддержке юриста можно снизить сумму ниже 2 млн. 250 тыс. руб. Это автоматически исключает уголовную ответственность, а штрафы по КоАП РФ оплатить намного проще, чем даже пару месяцев провести в тюрьме.